开户前,先按步骤了解个人退休金转存账户的运作方式。
在不少国家,上班族和自雇人士都可以开设一个由自己出资并自主管理的个人退休账户,账户内可以持有从存款到基金、ETF在内的多种资产,用于积累退休资金。
这类账户通常向任何有收入的人开放,而不仅限于设有退休金计划的单位员工;同时账户内配置股票型基金等高风险资产的比例往往有上限,这一点与许多单位退休金计划有所不同。
可以在提供此类账户的银行、券商或保险公司的App或官网上,以非面对面方式开设本人名下的账户,而在大多数地方,每人通常只能在一家机构开设一个此类账户。
不少国家会为此类账户的年度供款设定可享受税收抵免或税前扣除的上限,具体额度和优惠比例可能逐年调整,实际开户前请以当地税务部门或税务顾问提供的最新信息为准。
账户内通常可以自由选择存款、债券型基金、股票型基金、ETF、目标日期基金等进行投资,但许多地方会对高风险资产的配置比例设置上限。
不少制度规定,离职时领取的补偿金或退休金(尤其对未达一定年龄者)须转入此类账户,而不是直接以现金形式领取,因此许多人会在离职前就提前开设好账户。
在达到规定的领取年龄之前,提前支取通常仅限于法律规定的特定情形,例如首次购房、大额医疗支出、个人破产等,因此供款前需要考虑到这一有限的灵活性。
这类账户最初是为接收离职补偿金或退休金而设计的,但由于其税收优惠,如今也被广泛用作有收入人群自愿投保的独立节税储蓄工具。本文为一般性金融教育内容,并非投资或税务建议,实际开户前请以官方渠道确认最新的供款额度和税收规定。
如果想在这类账户内配置定期存款一类的安全资产,不妨先了解定期存款与零存整取类储蓄计划在结构上的区别,因为无论资金是放在普通银行账户还是享有税收优惠的退休账户中,这套比较逻辑都是相通的。
如果目的是享受税收优惠,通常需要将供款集中在一家机构的一个账户中;如果想更换机构,一般是通过转移现有账户来实现,而不是另开一个新账户。
由于各类账户的额度因账户类型和国家而异,并没有统一答案,但常见做法是先用满某个账户专属的额度,再将剩余的可抵税额度投入这类账户,具体规则请以自身情况对照最新规定确认。